「金商法」の記事一覧

インサイダー取引規制における「重要事実」とは

更新日：2022年4月16日
公開日：2021年11月8日

上場を目指す会社の場合、上場承認が出た直後に役職員に対し、インサイダー取引規制に関するセミナーを実施しますが、その際の重要ポイントの一つが「重要事実」に関する理解になります。ここでは、インサイダー取引規制に関する「重要事実」を書かせていただきます。

退職者に対するインサイダー規制【モダリス】

公開日：2021年10月22日

マザーズへ上場している株式会社モダリスは、2021年10月20日に「当社主要株主の株式売却について」という元社外取締役がモダリスの社内規程を反故して、自社株式を売却した事実が発覚した内容のプレスリリースを提出しました。ここでは、その内容について説明させていただきます。

取引推奨規制

公開日：2020年12月4日

「取引推奨」というのは、IPOの承認を受けた会社が、IPO直前に役職員へ”いの一番”に社内研修で周知するような内容です。「取引推奨」に関するニュースがありましたので、ここでは取引推奨について、簡単に説明させていただきま […]

会計監査六法（日本公認会計士協会出版局）

更新日：2021年2月25日
公開日：2020年7月20日

資本政策の実務

全国の公認会計士、公開引受部門担当者や上場審査担当者が、ほぼ全員持っている本です。

大量保有報告書・５％ルール【ＩＰＯ用語】

更新日：2022年10月4日
公開日：2020年1月11日

ＩＰＯ用語

特に大株主は、５％ルールを理解する必要があります。

適時開示・法定開示・任意開示【ＩＰＯ用語】

更新日：2022年4月16日
公開日：2020年1月10日

ＩＰＯ用語

上場会社が行う開示には、適時開示と法定開示、任意開示の３種類があります。

ゴーイング・コンサーン

公開日：2020年1月9日

ＩＰＯ用語

ゴーイング・コンサーンの注記が出ている上場会社は多くあります。

有価証券届出書【ＩＰＯ用語】

更新日：2020年10月29日
公開日：2019年8月22日

ＩＰＯ用語

特にストックオプションを発行する際、「有価証券届出書」の提出の要否を確認する必要があります。また上場時には、有価証券届出書の作成が必要になります。

ファイアウォール規制

更新日：2020年10月29日
公開日：2019年8月19日

金融業界における利益相反の防止、不正な取引を規制するため、銀行業務と証券業務との間に情報の隔壁をつくることです。

募集【ＩＰＯ用語】

更新日：2020年10月29日
公開日：2019年8月19日

「募集」を理解せずに株式等の発行をしていた会社が、過去に何社も存在します。

私募

更新日：2020年10月29日
公開日：2019年8月19日

有価証券を発行する際は、「私募」と「募集」の理解が必要です。

通算規定

更新日：2022年10月4日
公開日：2019年8月19日

上場会社でも「通算規定」を失念する例があります。