審査対応準備やⅠの部等の上場申請書類に記載されている内容について参考となる事例を記事にしています。
直前期の期初までにお読みいただくことをおススメします！
「事業等のリスク」の記載例【株式会社コンフィデンス】
2021年6月28日に東証マザーズへ上場した株式会社コンフィデンスの「事業等のリスク」には、IPOを目指す会社にとりまして、参考にできるチョットした工夫がありましたので紹介させていただきます。
上場審査対応準備
依存度が高い特定の販売先を持つIPO事例【ブロードマインド】
2021年３月26日に東証マザーズへ上場したブロードマインド株式会社は、直前期売上高の47.4％が１社で占められていました。依存度が大きな販売先がある会社がIPOを目指す場合の考え方、IPO審査に挑むまでの主な準備、またリスク情報の記載事例を取り上げさせていただきます。
同族経営企業の「事業等のリスク」記載事例
非上場会社のほとんどが創業者、もしくは特定のベンチャーキャピタル、または特定の事業会社が圧倒的に支配されています。
このような会社の場合、リスク情報に大株主や支配株主について、記載している例が多々存在します。
ここでは、大株主や支配株主に関する記載事例を紹介します。
訴訟を提起されている中でIPOを達成した事例
上場を準備している会社が、他社や個人から訴訟を受けると、上場作業や審査にダメージが出ます。しかし単に、訴訟を受けただけで上場をあきらめたり、延期を決断する事はありません。
訴訟提起されている中で、上場達成した会社が存在します。
ここでは、事例を紹介させていただきます。
上場準備作業における実務的な注意点【情報管理を徹底しましょう】
個人情報漏えい・紛失事故が増加しているそうです。上場準備においても、同様な事故があります。例えば、幹事証券会社の従業員が審査資料を紛失したIPO事例が存在します。この事例をもとに上場準備実務時における文書管理の大切さについて紹介させていただきます。
係争事件、訴訟事件の事例【IPO事例-22】
訴訟案件を終了させてからIPOをした事例と訴訟案件が未解決のままIPOをした事例の両方があります。
【特異な勘定科目が多額計上されているIPO事例】JTOWER
不正や経営課題、または経営の特徴が見える場合があります。
保護中: 【IPO事例-22】訴訟案件の終了後に引受審査に入った事例
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【リスク情報未記載の内容で経営リスク発生】浜木綿【IPO事例】
リスク情報に漏れていた内容で、上場後半年も経たず、大きな経営リスクが発生してしまった事例です
【感染症に関するリスク情報】ワシントンホテル【IPO事例】
今後は、どのような業種であれ、リスク情報の中に「感染症」に関する記述が求められるかもしれません。